Sicher entscheiden! Worauf Aufsichtsräte bei der Kreditentscheidung achten müssen

Kreditvergabe in Genossenschaftsbanken – auch der Aufsichtsrat muss vielfach zustimmen!
In Genossenschaftsbanken sind Mitwirkung und Zustimmung des Aufsichtsrats bei bestimmten Kreditvergaben verbindlich geregelt. Worauf musst du als Aufsichtsrat achten, um bei einer Kreditvergabeprüfung die einzelnen Engagements richtig einschätzen zu können? Eines vorweg: Du musst dazu kein ausgewiesener Kreditfachmann sein, aber du solltest die Basics in diesem wesentlichen Geschäftsfeld einer Genossenschaftsbank kennen. Mit unserer Veranstaltung gewinnst du den Überblick über die rechtlichen Anforderungen an die Kreditentscheidung im Aufsichtsrat, die organisatorische Umsetzung, z. B. durch Protokollierung und die Bildung eines Kreditausschusses, und über mögliche Haftungsfragen.

• Aufsichtsrechtliche Anforderungen an die Kreditvergabe von Banken:
  • Anforderungen im Genossenschaftsgesetz
  • Regelungen des Kreditwesengesetzes (KWG):
    • Kreditbegriff
    • Kreditnehmereinheiten (§ 19 Abs. 2 KWG)
    • Großkredite, Organkredite
    • Verpflichtung zur Offenlegung der wirtschaftlichen Verhältnisse (§ 18 KWG)
  • Mindestanforderungen an das Risikomanagement (MaRisk)
  • Besondere Berichtspflichten bei Engagements von Aufsichtsräten
• Einschätzung des Kreditengagements und Bonitätsbeurteilung:
  • Kreditakte und Kreditprotokoll, Analyse vorliegender Unterlagen
  • Bewertung und Einschätzung von Kreditsicherheiten:
    • Wie wirken Sicherheiten auf die Kreditvergabe?
    • Anforderungen an die Wertermittlung
    • Einschätzung der Einflussfaktoren auf die Wertentwicklung von Sicherheiten
  • Diskussion von Praxisfällen
• Organisation der Beschlussfassung:
  • Entscheidungsfindung und Beschlussfassung – Unterschiede mit und ohne Kreditausschuss
  • Anforderungen an die Kreditvorlage
  • Dokumentation von Diskussion und Entscheidung
• Auswirkungen von Fehlentscheidungen:
  • Aufgabenverteilung zwischen Vorstand und Aufsichtsrat
  • Schadenersatz des Aufsichtsrats an die Genossenschaft, mögliche Schutzmaßnahmen (z. B. D&O-Versicherung)

• Mit deinem Besuch legst du einen wesentlichen Grundstein deiner Sachkunde gemäß § 25d Abs. 1 KWG.
• Du diskutierst ausführlich die rechtlichen Rahmenbedingungen der Mitwirkung des Aufsichtsrats an Kreditvergaben einer Genossenschaftsbank. Zahlreiche Praxisbeispiele garantieren dir einen optimalen Blick auf dieses wichtige Thema.
• Du erhältst zahlreiche Praxistipps für die Organisation und Dokumentation der im Aufsichtsrat getroffenen Kreditentscheidungen.
• Du lernst die Haftungsrisiken im Rahmen deiner Entscheidungen kennen
• Du erfährst, auf welche Punkte du im Rahmen der einzelnen Kreditentscheidung anhand von Kreditakten und Kreditprotokollen achten solltest.
• Du lernst verschiedene Fragen der Kreditsicherheitenbewertung kennen, die für eine Einschätzung des Engagements unerlässlich sind.

Sascha Hofmann, Vereinigte Volksbank eG

Michael M. Ziechnaus, ZIECHNAUS Rechtsanwälte